Прогнозирование банкротства: модели и пошаговый алгоритм

О чем речь? Прогнозирование банкротства – необходимая мера для тех компаний, которые еле-еле сводят концы с концами, попав в затяжной кризис. Простые расчеты и анализ помогут выйти из сложившихся обстоятельств с минимальными потерями.

Что учесть? Также банкротство прогнозируют, заключая договор с контрагентом. Элементарная проверка убережет от потери денег и затягивания сроков. Ведь может получиться так, что партнер получит аванс на выполнение заказа и следом объявит себя банкротом.

Суть банкротства предприятия

Банкротом является компания, которая не может погашать свои долговые обязательства и финансировать основную деятельность из-за нехватки финансов. Главный признак — предприятие три месяца и дольше не производит оплату обязательства. То есть это характеризует текущее финансовое состояние компании. Руководитель может постоянно сохранять вероятность банкротства на невысоком уровне, если регулярно будет проводить его прогнозирование и своевременно принимать меры.

Оценка вероятности банкротства является важным элементом экономического и финансового менеджмента. К инструменту надо обращаться при риске наступления неплатежеспособности. Чтобы свести вероятность этого к минимуму, необходимо собрать информацию о состоянии дел организации, провести ее анализ, выполнить расчеты и на основе результатов определить, какова вероятность возникновения финансовой несостоятельности.

Существуют характерные признаки, которые помогают сделать прогноз, в какой примерно момент появится вероятность банкротства. Основным из них является рост задолженности. Руководители могут не видеть, что проблемы усиливаются, так как на большом предприятии самостоятельно их разглядеть бывает тяжело. Слабые места может найти вовремя проведенный аудит, применяющий модели вероятности банкротства. Грамотные специалисты определят, из-за чего в будущем возможен финансовый кризис.

Модели прогнозирования банкротства

На сегодня разработаны различные методики оценки риска банкротства компании. Самыми точными являются многофакторные модели прогнозирования банкротства. Обычно они содержат 5–7 финансовых показателей.